Loading…
 None
String updated in the repository |
|
|
None
Source string changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p><strong>Concepts:</strong></p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< |
|
None
String updated in the repository |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: It is calculated using total regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the guidelines of either Basel I, Basel II, or Basel III. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans net of provisions to capital</strong>: This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific loan loss provisions as the numerator and capital as the denominator. Capital is measured as total regulatory capital. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions) as the denominator. </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before extraordinary items and taxes (as recommended in the FSI Guide) by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: This FSI is calculated by using the core measure of liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator. The ratio can also be calculated by taking the broad measure of liquid assets as the numerator. For jurisdictions that have implemented Basel III, this indicator could be supplemented with the liquidity coverage ratio.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the recommendation of the Basel Committee for Banking Supervision (BCBS). Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific loan loss provisions are used in this calculation and they refer charges against the value of specific loans. Data exclude accrued interest in NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions). </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: The numerator is annualized net income before extraordinary items and taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: Core measure of liquid assets includes currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months. Broad measures equal core measure plus securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net (short-term) market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange equals the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet assets and off-balance sheet exposures minus the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet liabilities and off-balance sheet exposures. Foreign-currency-linked instruments refer to accounts denominated in national currency, but their payments are linked to exchange rates, thus subject to foreign exchange risk. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
</h2><h1> Понятия и определения </h1>
<h2> Определение: </h2> <p> Семь ПФУ включены как показатели ЦУР для показателя 10.5.1 и выражены в процентах. </p> <ol> <li> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </li> <li> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </li> <li> Прибыль на активы </li> <li> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </li> <li> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </li> </ol> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong>: Это отношение основного капитала (уровень 1) к совокупным (балансовым) активам. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong> <em>: </em> Показатель рассчитывается с использованием общего нормативного капитала уровня 1 в качестве числителя и активов, взвешенных с учетом риска, в качестве знаменателя. Данные для этого ПФУ составлены в соответствии с руководящими принципами Базель I, Базель II или Базель III. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) за вычетом стоимости специального резерва для покрытия убытков по ссудам в числителе и капитала в качестве знаменателя. Капитал оценивается как общий нормативный капитал. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) в качестве числителя и общей стоимости кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам) в качестве знаменателя. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем деления чистой прибыли в годовом исчислении до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов (как рекомендовано в Руководстве по показателям финансовой устойчивости) на среднюю стоимость общих активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong>: Этот ПФУ рассчитывается с использованием базовой оценки ликвидных активов в качестве числителя и краткосрочных обязательств в качестве знаменателя. Соотношение также можно рассчитать, взяв в качестве числителя широкую оценку ликвидных активов. Для юрисдикций, которые внедрили Базель III, этот показатель может быть дополнен коэффициентом покрытия ликвидности. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте должна рассчитываться на основании рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (BCBS). Капитал должен составлять совокупный нормативный капитал, поскольку чистая открытая позиция в иностранной валюте является надзорной концепцией. </p> <h2> Понятия: </h2> <p> <strong> <em>Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong> <em>: </em> Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это общая сумма балансовых (без взвешенных с учетом риска) активов. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong>: Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это активы, взвешенные с учетом риска, также рассчитанные на основе стандартов Базеля. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. В этом расчете используются только специальные резервы для покрытия убытков по ссудам, и они соотносят расходы со стоимостью конкретных ссуд. Данные не включают начисленные проценты по необслуживаемым кредитам. Капитал оценивается как совокупный нормативный капитал, рассчитанный на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. Знаменатель - это общая стоимость кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты, и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам). </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong>: В числителе указывается чистая прибыль до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов в годовом выражении. Знаменатель - это средняя стоимость совокупных активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong> <em>: </em> Базовая оценка ликвидных активов включает валюту, депозиты и другие финансовые активы, доступные по требованию или в течение трех месяцев. Широкие оценки равны базовой оценке плюс ценные бумаги, торгуемые на ликвидных рынках, которые могут быть конвертированы в наличные с минимальным изменением стоимости. Знаменатель представляет собой краткосрочные элементы долговых обязательств плюс чистая (краткосрочная) рыночная стоимость позиции по производным финансовым инструментам. Последний рассчитывается как позиция по обязательствам по производным финансовым инструментам за вычетом позиции по активам по производным финансовым инструментам. Определение "краткосрочный" - это три месяца, и его следует устанавливать на основе оставшегося срока погашения. Если оставшийся срок погашения недоступен, в качестве альтернативы можно использовать первоначальный срок погашения. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте равна иностранной валюте и связанному с иностранной валютой элементу балансовых активов и внебалансовых рисков, за вычетом иностранной валюты и связанного с иностранной валютой элемента балансовых обязательств и внебалансовых рисков. Связанные с иностранной валютой инструменты относятся к счетам, деноминированным в национальной валюте, но платежи по ним привязаны к обменным курсам, таким образом, подвержены валютному риску. Знаменатель — это совокупный нормативный капитал, как определено выше. </p> |
|
None
Source string changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: It is calculated using total regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the guidelines of either Basel I, Basel II, or Basel III. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans net of provisions to capital</strong>: This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific loan loss provisions as the numerator and capital as the denominator. Capital is measured as total regulatory capital. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions) as the denominator. </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before extraordinary items and taxes (as recommended in the FSI Guide) by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: This FSI is calculated by using the core measure of liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator. The ratio can also be calculated by taking the broad measure of liquid assets as the numerator. For jurisdictions that have implemented Basel III, this indicator could be supplemented with the liquidity coverage ratio.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the recommendation of the Basel Committee for Banking Supervision (BCBS). Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific loan loss provisions are used in this calculation and they refer charges against the value of specific loans. Data exclude accrued interest in NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions). </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: The numerator is annualized net income before extraordinary items and taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: Core measure of liquid assets includes currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months. Broad measures equal core measure plus securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net (short-term) market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange equals the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet assets and off-balance sheet exposures minus the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet liabilities and off-balance sheet exposures. Foreign-currency-linked instruments refer to accounts denominated in national currency, but their payments are linked to exchange rates, thus subject to foreign exchange risk. The denominator is total regulatory capital as defined above. |
 brockfanning
Bulk status changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets:</em> This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, this indicator would be calculated using Tier 1 capital as the numerator and the exposure measure as the denominator, which comprises balance sheet assets, derivatives exposures, securities financing transaction exposures, and off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets:</em> It is calculated using regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the implemented Basel Accord (i.e., Basel I, Basel II, or Basel III). </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans net of provisions to capital:</em> This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific provisions for NPLs as the numerator and total regulatory capital as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs) as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Return on assets</em>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before taxes by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities</em>: This FSI is calculated by using liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator.The components of liquid assets are defined in the IMF’s <em>2019 FSIs Compilation Guide</em> (<em>2019 FSIs Guide</em>). </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital</em>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, the denominator also includes off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital:</em> A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific provisions for NPLs are used in this calculation and they refer to charges against the value of specific NPLs. Data exclude accrued interest on NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs). </p> <p> </p> <p><em>Return on assets:</em> The numerator is annualized net income before taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities:</em> Liquid assets include currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months as well as securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative. </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital:</em> Net open position should be calculated in accordance with the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
</h2><h1> Понятия и определения </h1>
<h2> Определение: </h2> <p> Семь ПФУ включены как показатели ЦУР для показателя 10.5.1 и выражены в процентах. </p> <ol> <li> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </li> <li> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </li> <li> Прибыль на активы </li> <li> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </li> <li> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </li> </ol> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong>: Это отношение основного капитала (уровень 1) к совокупным (балансовым) активам. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong> <em>: </em> Показатель рассчитывается с использованием общего нормативного капитала уровня 1 в качестве числителя и активов, взвешенных с учетом риска, в качестве знаменателя. Данные для этого ПФУ составлены в соответствии с руководящими принципами Базель I, Базель II или Базель III. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) за вычетом стоимости специального резерва для покрытия убытков по ссудам в числителе и капитала в качестве знаменателя. Капитал оценивается как общий нормативный капитал. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) в качестве числителя и общей стоимости кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам) в качестве знаменателя. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем деления чистой прибыли в годовом исчислении до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов (как рекомендовано в Руководстве по показателям финансовой устойчивости) на среднюю стоимость общих активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong>: Этот ПФУ рассчитывается с использованием базовой оценки ликвидных активов в качестве числителя и краткосрочных обязательств в качестве знаменателя. Соотношение также можно рассчитать, взяв в качестве числителя широкую оценку ликвидных активов. Для юрисдикций, которые внедрили Базель III, этот показатель может быть дополнен коэффициентом покрытия ликвидности. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте должна рассчитываться на основании рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (BCBS). Капитал должен составлять совокупный нормативный капитал, поскольку чистая открытая позиция в иностранной валюте является надзорной концепцией. </p> <h2> Понятия: </h2> <p> <strong> <em>Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong> <em>: </em> Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это общая сумма балансовых (без взвешенных с учетом риска) активов. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong>: Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это активы, взвешенные с учетом риска, также рассчитанные на основе стандартов Базеля. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. В этом расчете используются только специальные резервы для покрытия убытков по ссудам, и они соотносят расходы со стоимостью конкретных ссуд. Данные не включают начисленные проценты по необслуживаемым кредитам. Капитал оценивается как совокупный нормативный капитал, рассчитанный на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. Знаменатель - это общая стоимость кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты, и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам). </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong>: В числителе указывается чистая прибыль до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов в годовом выражении. Знаменатель - это средняя стоимость совокупных активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong> <em>: </em> Базовая оценка ликвидных активов включает валюту, депозиты и другие финансовые активы, доступные по требованию или в течение трех месяцев. Широкие оценки равны базовой оценке плюс ценные бумаги, торгуемые на ликвидных рынках, которые могут быть конвертированы в наличные с минимальным изменением стоимости. Знаменатель представляет собой краткосрочные элементы долговых обязательств плюс чистая (краткосрочная) рыночная стоимость позиции по производным финансовым инструментам. Последний рассчитывается как позиция по обязательствам по производным финансовым инструментам за вычетом позиции по активам по производным финансовым инструментам. Определение "краткосрочный" - это три месяца, и его следует устанавливать на основе оставшегося срока погашения. Если оставшийся срок погашения недоступен, в качестве альтернативы можно использовать первоначальный срок погашения. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте равна иностранной валюте и связанному с иностранной валютой элементу балансовых активов и внебалансовых рисков, за вычетом иностранной валюты и связанного с иностранной валютой элемента балансовых обязательств и внебалансовых рисков. Связанные с иностранной валютой инструменты относятся к счетам, деноминированным в национальной валюте, но платежи по ним привязаны к обменным курсам, таким образом, подвержены валютному риску. Знаменатель — это совокупный нормативный капитал, как определено выше. </p> |
|
brockfanning
Bulk status changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets:</em> This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, this indicator would be calculated using Tier 1 capital as the numerator and the exposure measure as the denominator, which comprises balance sheet assets, derivatives exposures, securities financing transaction exposures, and off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets:</em> It is calculated using regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the implemented Basel Accord (i.e., Basel I, Basel II, or Basel III). </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans net of provisions to capital:</em> This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific provisions for NPLs as the numerator and total regulatory capital as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs) as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Return on assets</em>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before taxes by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities</em>: This FSI is calculated by using liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator.The components of liquid assets are defined in the IMF’s <em>2019 FSIs Compilation Guide</em> (<em>2019 FSIs Guide</em>). </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital</em>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, the denominator also includes off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital:</em> A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific provisions for NPLs are used in this calculation and they refer to charges against the value of specific NPLs. Data exclude accrued interest on NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs). </p> <p> </p> <p><em>Return on assets:</em> The numerator is annualized net income before taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities:</em> Liquid assets include currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months as well as securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative. </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital:</em> Net open position should be calculated in accordance with the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
</h2><h1> Понятия и определения </h1>
<h2> Определение: </h2> <p> Семь ПФУ включены как показатели ЦУР для показателя 10.5.1 и выражены в процентах. </p> <ol> <li> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </li> <li> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </li> <li> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </li> <li> Прибыль на активы </li> <li> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </li> <li> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </li> </ol> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong>: Это отношение основного капитала (уровень 1) к совокупным (балансовым) активам. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong> <em>: </em> Показатель рассчитывается с использованием общего нормативного капитала уровня 1 в качестве числителя и активов, взвешенных с учетом риска, в качестве знаменателя. Данные для этого ПФУ составлены в соответствии с руководящими принципами Базель I, Базель II или Базель III. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) за вычетом стоимости специального резерва для покрытия убытков по ссудам в числителе и капитала в качестве знаменателя. Капитал оценивается как общий нормативный капитал. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) в качестве числителя и общей стоимости кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам) в качестве знаменателя. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем деления чистой прибыли в годовом исчислении до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов (как рекомендовано в Руководстве по показателям финансовой устойчивости) на среднюю стоимость общих активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong>: Этот ПФУ рассчитывается с использованием базовой оценки ликвидных активов в качестве числителя и краткосрочных обязательств в качестве знаменателя. Соотношение также можно рассчитать, взяв в качестве числителя широкую оценку ликвидных активов. Для юрисдикций, которые внедрили Базель III, этот показатель может быть дополнен коэффициентом покрытия ликвидности. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте должна рассчитываться на основании рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (BCBS). Капитал должен составлять совокупный нормативный капитал, поскольку чистая открытая позиция в иностранной валюте является надзорной концепцией. </p> <h2> Понятия: </h2> <p> <strong> <em>Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong> <em>: </em> Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это общая сумма балансовых (без взвешенных с учетом риска) активов. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong>: Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это активы, взвешенные с учетом риска, также рассчитанные на основе стандартов Базеля. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. В этом расчете используются только специальные резервы для покрытия убытков по ссудам, и они соотносят расходы со стоимостью конкретных ссуд. Данные не включают начисленные проценты по необслуживаемым кредитам. Капитал оценивается как совокупный нормативный капитал, рассчитанный на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. Знаменатель - это общая стоимость кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты, и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам). </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong>: В числителе указывается чистая прибыль до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов в годовом выражении. Знаменатель - это средняя стоимость совокупных активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong> <em>: </em> Базовая оценка ликвидных активов включает валюту, депозиты и другие финансовые активы, доступные по требованию или в течение трех месяцев. Широкие оценки равны базовой оценке плюс ценные бумаги, торгуемые на ликвидных рынках, которые могут быть конвертированы в наличные с минимальным изменением стоимости. Знаменатель представляет собой краткосрочные элементы долговых обязательств плюс чистая (краткосрочная) рыночная стоимость позиции по производным финансовым инструментам. Последний рассчитывается как позиция по обязательствам по производным финансовым инструментам за вычетом позиции по активам по производным финансовым инструментам. Определение "краткосрочный" - это три месяца, и его следует устанавливать на основе оставшегося срока погашения. Если оставшийся срок погашения недоступен, в качестве альтернативы можно использовать первоначальный срок погашения. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте равна иностранной валюте и связанному с иностранной валютой элементу балансовых активов и внебалансовых рисков, за вычетом иностранной валюты и связанного с иностранной валютой элемента балансовых обязательств и внебалансовых рисков. Связанные с иностранной валютой инструменты относятся к счетам, деноминированным в национальной валюте, но платежи по ним привязаны к обменным курсам, таким образом, подвержены валютному риску. Знаменатель — это совокупный нормативный капитал, как определено выше. </p> |
Things to check
Key
STAT_CONC_DEFFlags
ignore-inconsistent
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p>
<p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p>
<p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets </p>
<p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p>
<p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p>
<p>5 - Return on assets </p>
<p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p>
<p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets:</em> This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, this indicator would be calculated using Tier 1 capital as the numerator and the exposure measure as the denominator, which comprises balance sheet assets, derivatives exposures, securities financing transaction exposures, and off-balance-sheet items.</p>
<p> </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets:</em> It is calculated using regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the implemented Basel Accord (i.e., Basel I, Basel II, or Basel III). </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans net of provisions to capital:</em> This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific provisions for NPLs as the numerator and total regulatory capital as the denominator. </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs) as the denominator. </p>
<p> </p>
<p><em>Return on assets</em>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before taxes by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p>
<p> </p>
<p><em>Liquid assets to short-term liabilities</em>: This FSI is calculated by using liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator.The components of liquid assets are defined in the IMF’s <em>2019 FSIs Compilation Guide</em> (<em>2019 FSIs Guide</em>). </p>
<p> </p>
<p><em>Net open position in foreign exchange to capital</em>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p>
<p><strong>Concepts:</strong></p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, the denominator also includes off-balance-sheet items.</p>
<p> </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital:</em> A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific provisions for NPLs are used in this calculation and they refer to charges against the value of specific NPLs. Data exclude accrued interest on NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs). </p>
<p> </p>
<p><em>Return on assets:</em> The numerator is annualized net income before taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p>
<p> </p>
<p><em>Liquid assets to short-term liabilities:</em> Liquid assets include currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months as well as securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative. </p>
<p> </p>
<p><em>Net open position in foreign exchange to capital:</em> Net open position should be calculated in accordance with the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
<h2> Определение: </h2>
<p> Семь ПФУ включены как показатели ЦУР для показателя 10.5.1 и выражены в процентах. </p>
<ol>
<li> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </li>
<li> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска
</li>
<li> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </li>
<li> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </li>
<li> Прибыль на активы </li>
<li> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </li>
<li> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </li>
</ol>
<p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong>: Это отношение основного капитала (уровень 1) к совокупным (балансовым) активам. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong> <em>: </em> Показатель рассчитывается с использованием общего нормативного капитала уровня 1 в качестве числителя и активов, взвешенных с учетом риска, в качестве знаменателя. Данные для этого ПФУ составлены в соответствии с руководящими принципами Базель I, Базель II или Базель III. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) за вычетом стоимости специального резерва для покрытия убытков по ссудам в числителе и капитала в качестве знаменателя. Капитал оценивается как общий нормативный капитал. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем использования стоимости необслуживаемых кредитов (НОК) в качестве числителя и общей стоимости кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам) в качестве знаменателя. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong> <em>: </em> Этот ПФУ рассчитывается путем деления чистой прибыли в годовом исчислении до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов (как рекомендовано в Руководстве по показателям финансовой устойчивости) на среднюю стоимость общих активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong>: Этот ПФУ рассчитывается с использованием базовой оценки ликвидных активов в качестве числителя и краткосрочных обязательств в качестве знаменателя. Соотношение также можно рассчитать, взяв в качестве числителя широкую оценку ликвидных активов. Для юрисдикций, которые внедрили Базель III, этот показатель может быть дополнен коэффициентом покрытия ликвидности. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте должна рассчитываться на основании рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору (BCBS). Капитал должен составлять совокупный нормативный капитал, поскольку чистая открытая позиция в иностранной валюте является надзорной концепцией. </p>
<h2> Понятия: </h2>
<p> <strong> <em>Отношение нормативного капитала первого уровня к активам </em> </strong> <em>: </em> Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это общая сумма балансовых (без взвешенных с учетом риска) активов. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение нормативного капитала 1 уровня к активам, взвешенным с учетом риска </em> </strong>: Нормативный капитал первого уровня рассчитывается на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. Знаменатель - это активы, взвешенные с учетом риска, также рассчитанные на основе стандартов Базеля. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов за вычетом резервов к капиталу </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. В этом расчете используются только специальные резервы для покрытия убытков по ссудам, и они соотносят расходы со стоимостью конкретных ссуд. Данные не включают начисленные проценты по необслуживаемым кредитам. Капитал оценивается как совокупный нормативный капитал, рассчитанный на основе Базеля I, II или III в зависимости от надзорной практики страны. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение необслуживаемых кредитов к общей сумме кредитов </em> </strong> <em>: </em> Заем классифицируется как НОК, если выплата основной суммы или процентов просрочена на 90 дней или более, или есть доказательства того, что полная или частичная сумма кредита не будет возмещена. Знаменатель - это общая стоимость кредитного портфеля (включая необслуживаемые кредиты, и до вычета специальных резервов для покрытия убытков по ссудам). </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Прибыль на активы </em> </strong>: В числителе указывается чистая прибыль до вычета чрезвычайных обстоятельств и налогов в годовом выражении. Знаменатель - это средняя стоимость совокупных активов (финансовых и нефинансовых) за тот же период. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам </em> </strong> <em>: </em> Базовая оценка ликвидных активов включает валюту, депозиты и другие финансовые активы, доступные по требованию или в течение трех месяцев. Широкие оценки равны базовой оценке плюс ценные бумаги, торгуемые на ликвидных рынках, которые могут быть конвертированы в наличные с минимальным изменением стоимости. Знаменатель представляет собой краткосрочные элементы долговых обязательств плюс чистая (краткосрочная) рыночная стоимость позиции по производным финансовым инструментам. Последний рассчитывается как позиция по обязательствам по производным финансовым инструментам за вычетом позиции по активам по производным финансовым инструментам. Определение "краткосрочный" - это три месяца, и его следует устанавливать на основе оставшегося срока погашения. Если оставшийся срок погашения недоступен, в качестве альтернативы можно использовать первоначальный срок погашения. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Отношение чистой открытой позиции в иностранной валюте к капиталу </em> </strong>: Чистая открытая позиция в иностранной валюте равна иностранной валюте и связанному с иностранной валютой элементу балансовых активов и внебалансовых рисков, за вычетом иностранной валюты и связанного с иностранной валютой элемента балансовых обязательств и внебалансовых рисков. Связанные с иностранной валютой инструменты относятся к счетам, деноминированным в национальной валюте, но платежи по ним привязаны к обменным курсам, таким образом, подвержены валютному риску. Знаменатель — это совокупный нормативный капитал, как определено выше. </p>