Loading…
None
String updated in the repository |
|
None
Source string changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p><strong>Concepts:</strong></p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< <p> </p> <p>< |
None
String updated in the repository |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: It is calculated using total regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the guidelines of either Basel I, Basel II, or Basel III. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans net of provisions to capital</strong>: This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific loan loss provisions as the numerator and capital as the denominator. Capital is measured as total regulatory capital. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions) as the denominator. </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before extraordinary items and taxes (as recommended in the FSI Guide) by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: This FSI is calculated by using the core measure of liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator. The ratio can also be calculated by taking the broad measure of liquid assets as the numerator. For jurisdictions that have implemented Basel III, this indicator could be supplemented with the liquidity coverage ratio.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the recommendation of the Basel Committee for Banking Supervision (BCBS). Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific loan loss provisions are used in this calculation and they refer charges against the value of specific loans. Data exclude accrued interest in NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions). </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: The numerator is annualized net income before extraordinary items and taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: Core measure of liquid assets includes currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months. Broad measures equal core measure plus securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net (short-term) market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange equals the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet assets and off-balance sheet exposures minus the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet liabilities and off-balance sheet exposures. Foreign-currency-linked instruments refer to accounts denominated in national currency, but their payments are linked to exchange rates, thus subject to foreign exchange risk. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
<h1>Conceptos y definiciones</h1>
<h2>Definición:</h2> <p>Se incluyen siete ISF como indicadores de los ODS para el 10.5.1 y se expresan en porcentaje.</p> <ol> <li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos </li> <li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados en función del riesgo </li> <li>Créditos morosos netos de provisiones sobre capital </li> <li>Créditos morosos sobre el total de créditos brutos </li> <li>Rendimiento de los activos </li> <li>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </li> <li>Posición abierta neta en divisas sobre capital </li> </ol> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 sobre activos</em></strong>: Se trata de la relación entre el capital básico (Tier 1) y los activos totales (de balance). </p> <p> </p> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong><em>:</em> Se calcula utilizando el capital reglamentario total de nivel 1 como numerador y los activos ponderados por riesgo como denominador. Los datos de este ISF se compilan de acuerdo con las directrices de Basilea I, Basilea II o Basilea III. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Préstamos morosos netos de provisiones sobre el capital </em> </strong> <em>: </em> Este ISF se calcula tomando el valor de los préstamos morosos (NPL) menos el valor de las provisiones específicas para pérdidas de préstamos como numerador y el capital como denominador. El capital se mide como capital reglamentario total. </p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula utilizando el valor de los préstamos morosos como numerador y el valor total de la cartera de préstamos (incluidos los préstamos morosos y antes de deducir las provisiones específicas para pérdidas de préstamos) como denominador. </p> <p> </p> <p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula dividiendo los ingresos netos anualizados antes de partidas extraordinarias e impuestos (como se recomienda en la Guía de los ISF) por el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo período. </p> <p> </p> <p> <strong> <em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </em> </strong>: Este ISF se calcula utilizando la medida básica de los activos líquidos como numerador y los pasivos a corto plazo como denominador. El coeficiente también puede calcularse tomando como numerador la medida amplia de los activos líquidos. Para las jurisdicciones que han implementado Basilea III, este indicador podría complementarse con el ratio de cobertura de liquidez.</p> <p> </p> <p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas debe calcularse sobre la base de la recomendación del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). El capital debe ser el capital reglamentario total, ya que la posición abierta neta en divisas es un concepto de supervisión. </p> <h2>Concepts:</h2> <p><strong><em>Capital regulatorio de nivel 1 en relación con los activos</em></strong><em>:</em> El capital regulatorio de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador es el total de activos del balance (no ponderados por el riesgo). </p> <p> </p> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong>: El capital reglamentario de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador son los activos ponderados por riesgo, también calculados según las normas de Basilea. </p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos (NPLs) netos de provisiones al capital</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como NPL cuando el pago del principal o de los intereses está vencido por 90 días o más, o existe evidencia de que un monto total o parcial de un préstamo no va a ser recuperado. En este cálculo sólo se utilizan las provisiones para pérdidas de préstamos específicos y se refieren a los cargos contra el valor de préstamos específicos. Los datos excluyen los intereses devengados en los préstamos morosos. El capital se mide como capital reglamentario total calculado sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países.</p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como moroso cuando el pago del principal o de los intereses está vencido desde hace 90 días o existe evidencia de que no se va a recuperar la totalidad o parte del préstamo. El denominador es el valor total de la cartera de préstamos (incluida la morosidad, y antes de deducir las provisiones específicas para préstamos). </p> <p> </p> <p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong>: El numerador es el resultado neto anualizado antes de partidas extraordinarias e impuestos. El denominador es el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo periodo. </p> <p> </p> <p><strong><em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo</em></strong><em>:</em> La medida básica de los activos líquidos incluye el efectivo y los depósitos y otros activos financieros disponibles a la vista o en un plazo de tres meses. La medida amplia es igual a la medida básica más los valores negociados en mercados líquidos que pueden convertirse en efectivo con un cambio de valor mínimo. El denominador son los elementos a corto plazo de los pasivos de deuda más el valor de mercado neto (a corto plazo) de la posición de los derivados financieros. Este último se calcula como la posición de pasivo de derivados financieros menos la posición de activo de derivados financieros. El corto plazo se refiere a tres meses y debe definirse sobre la base del vencimiento restante. Si no se dispone del plazo de vencimiento restante, puede utilizarse el plazo de vencimiento original como alternativa.</p> <p> </p> <p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas es igual al elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los activos del balance y las exposiciones fuera de balance menos el elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los pasivos del balance y las exposiciones fuera de balance. Los instrumentos vinculados a divisas se refieren a cuentas denominadas en moneda nacional, pero sus pagos están vinculados a los tipos de cambio, por lo que están sujetos al riesgo de cambio. El denominador es el capital reglamentario total, tal como se ha definido anteriormente. </p> |
None
Source string changed |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: It is calculated using total regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the guidelines of either Basel I, Basel II, or Basel III. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans net of provisions to capital</strong>: This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific loan loss provisions as the numerator and capital as the denominator. Capital is measured as total regulatory capital. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions) as the denominator. </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before extraordinary items and taxes (as recommended in the FSI Guide) by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: This FSI is calculated by using the core measure of liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator. The ratio can also be calculated by taking the broad measure of liquid assets as the numerator. For jurisdictions that have implemented Basel III, this indicator could be supplemented with the liquidity coverage ratio.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the recommendation of the Basel Committee for Banking Supervision (BCBS). Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. </p> <p> </p> <p><strong>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</strong>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific loan loss provisions are used in this calculation and they refer charges against the value of specific loans. Data exclude accrued interest in NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><strong>Nonperforming loans to total gross loans</strong>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific loan- loss provisions). </p> <p> </p> <p><strong>Return on assets</strong>: The numerator is annualized net income before extraordinary items and taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><strong>Liquid assets to short-term liabilities</strong>: Core measure of liquid assets includes currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months. Broad measures equal core measure plus securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net (short-term) market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative.</p> <p> </p> <p><strong>Net open position in foreign exchange to capital</strong>: The net open position in foreign exchange equals the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet assets and off-balance sheet exposures minus the foreign-currency and foreign-currency linked element of balance sheet liabilities and off-balance sheet exposures. Foreign-currency-linked instruments refer to accounts denominated in national currency, but their payments are linked to exchange rates, thus subject to foreign exchange risk. The denominator is total regulatory capital as defined above. |
None
Source string changed |
<
<h2>Definition:</h2 <p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> < <li> <li> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets </ <li> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </ <li> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </ <li> <p>5 - Return on assets </ <li> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </ <li> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </ </ol <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> < <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> <p> </p> <p><strong> |
hernandanielmunoz
Translation added |
<p><strong>Definition:</strong></p>
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p> <p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p> <p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets </p> <p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p> <p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p> <p>5 - Return on assets </p> <p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p> <p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets:</em> This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, this indicator would be calculated using Tier 1 capital as the numerator and the exposure measure as the denominator, which comprises balance sheet assets, derivatives exposures, securities financing transaction exposures, and off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets:</em> It is calculated using regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the implemented Basel Accord (i.e., Basel I, Basel II, or Basel III). </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans net of provisions to capital:</em> This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific provisions for NPLs as the numerator and total regulatory capital as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs) as the denominator. </p> <p> </p> <p><em>Return on assets</em>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before taxes by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities</em>: This FSI is calculated by using liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator.The components of liquid assets are defined in the IMF’s <em>2019 FSIs Compilation Guide</em> (<em>2019 FSIs Guide</em>). </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital</em>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p> <p><strong>Concepts:</strong></p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, the denominator also includes off-balance-sheet items.</p> <p> </p> <p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital:</em> A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific provisions for NPLs are used in this calculation and they refer to charges against the value of specific NPLs. Data exclude accrued interest on NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p> <p> </p> <p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs). </p> <p> </p> <p><em>Return on assets:</em> The numerator is annualized net income before taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p> <p> </p> <p><em>Liquid assets to short-term liabilities:</em> Liquid assets include currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months as well as securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative. </p> <p> </p> <p><em>Net open position in foreign exchange to capital:</em> Net open position should be calculated in accordance with the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
<h1>Conceptos y definiciones</h1>
<h2>Definición:</h2> <p>Se incluyen siete ISF como indicadores de los ODS para el 10.5.1 y se expresan en porcentaje.</p> <ol> <li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos </li> <li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados en función del riesgo </li> <li>Créditos morosos netos de provisiones sobre capital </li> <li>Créditos morosos sobre el total de créditos brutos </li> <li>Rendimiento de los activos </li> <li>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </li> <li>Posición abierta neta en divisas sobre capital </li> </ol> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 sobre activos</em></strong>: Se trata de la relación entre el capital básico (Tier 1) y los activos totales (de balance). </p> <p> </p> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong><em>:</em> Se calcula utilizando el capital reglamentario total de nivel 1 como numerador y los activos ponderados por riesgo como denominador. Los datos de este ISF se compilan de acuerdo con las directrices de Basilea I, Basilea II o Basilea III. </p> <p> </p> <p> <strong> <em> Préstamos morosos netos de provisiones sobre el capital </em> </strong> <em>: </em> Este ISF se calcula tomando el valor de los préstamos morosos (NPL) menos el valor de las provisiones específicas para pérdidas de préstamos como numerador y el capital como denominador. El capital se mide como capital reglamentario total. </p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula utilizando el valor de los préstamos morosos como numerador y el valor total de la cartera de préstamos (incluidos los préstamos morosos y antes de deducir las provisiones específicas para pérdidas de préstamos) como denominador. </p> <p> </p> <p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula dividiendo los ingresos netos anualizados antes de partidas extraordinarias e impuestos (como se recomienda en la Guía de los ISF) por el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo período. </p> <p> </p> <p> <strong> <em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </em> </strong>: Este ISF se calcula utilizando la medida básica de los activos líquidos como numerador y los pasivos a corto plazo como denominador. El coeficiente también puede calcularse tomando como numerador la medida amplia de los activos líquidos. Para las jurisdicciones que han implementado Basilea III, este indicador podría complementarse con el ratio de cobertura de liquidez.</p> <p> </p> <p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas debe calcularse sobre la base de la recomendación del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). El capital debe ser el capital reglamentario total, ya que la posición abierta neta en divisas es un concepto de supervisión. </p> <h2>Concepts:</h2> <p><strong><em>Capital regulatorio de nivel 1 en relación con los activos</em></strong><em>:</em> El capital regulatorio de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador es el total de activos del balance (no ponderados por el riesgo). </p> <p> </p> <p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong>: El capital reglamentario de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador son los activos ponderados por riesgo, también calculados según las normas de Basilea. </p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos (NPLs) netos de provisiones al capital</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como NPL cuando el pago del principal o de los intereses está vencido por 90 días o más, o existe evidencia de que un monto total o parcial de un préstamo no va a ser recuperado. En este cálculo sólo se utilizan las provisiones para pérdidas de préstamos específicos y se refieren a los cargos contra el valor de préstamos específicos. Los datos excluyen los intereses devengados en los préstamos morosos. El capital se mide como capital reglamentario total calculado sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países.</p> <p> </p> <p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como moroso cuando el pago del principal o de los intereses está vencido desde hace 90 días o existe evidencia de que no se va a recuperar la totalidad o parte del préstamo. El denominador es el valor total de la cartera de préstamos (incluida la morosidad, y antes de deducir las provisiones específicas para préstamos). </p> <p> </p> <p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong>: El numerador es el resultado neto anualizado antes de partidas extraordinarias e impuestos. El denominador es el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo periodo. </p> <p> </p> <p><strong><em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo</em></strong><em>:</em> La medida básica de los activos líquidos incluye el efectivo y los depósitos y otros activos financieros disponibles a la vista o en un plazo de tres meses. La medida amplia es igual a la medida básica más los valores negociados en mercados líquidos que pueden convertirse en efectivo con un cambio de valor mínimo. El denominador son los elementos a corto plazo de los pasivos de deuda más el valor de mercado neto (a corto plazo) de la posición de los derivados financieros. Este último se calcula como la posición de pasivo de derivados financieros menos la posición de activo de derivados financieros. El corto plazo se refiere a tres meses y debe definirse sobre la base del vencimiento restante. Si no se dispone del plazo de vencimiento restante, puede utilizarse el plazo de vencimiento original como alternativa.</p> <p> </p> <p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas es igual al elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los activos del balance y las exposiciones fuera de balance menos el elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los pasivos del balance y las exposiciones fuera de balance. Los instrumentos vinculados a divisas se refieren a cuentas denominadas en moneda nacional, pero sus pagos están vinculados a los tipos de cambio, por lo que están sujetos al riesgo de cambio. El denominador es el capital reglamentario total, tal como se ha definido anteriormente. </p> |
Things to check
Key
STAT_CONC_DEFFlags
ignore-inconsistent
<p>Seven FSIs are included as SDG indicators for 10.5.1 and expressed as percent.</p>
<p>1 - Regulatory Tier 1 capital to assets </p>
<p>2 - Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets </p>
<p>3 - Nonperforming loans net of provisions to capital </p>
<p>4 - Nonperforming loans to total gross loans </p>
<p>5 - Return on assets </p>
<p>6 - Liquid assets to short-term liabilities </p>
<p>7 - Net open position in foreign exchange to capital </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets:</em> This is the ratio of the core capital (Tier 1) to total (balance sheet) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, this indicator would be calculated using Tier 1 capital as the numerator and the exposure measure as the denominator, which comprises balance sheet assets, derivatives exposures, securities financing transaction exposures, and off-balance-sheet items.</p>
<p> </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk-weighted assets:</em> It is calculated using regulatory Tier 1 capital as the numerator and risk-weighted assets as the denominator. The data for this FSI are compiled in accordance with the implemented Basel Accord (i.e., Basel I, Basel II, or Basel III). </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans net of provisions to capital:</em> This FSI is calculated by taking the value of nonperforming loans (NPLs) less the value of specific provisions for NPLs as the numerator and total regulatory capital as the denominator. </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: This FSI is calculated by using the value of NPLs as the numerator and the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs) as the denominator. </p>
<p> </p>
<p><em>Return on assets</em>: This FSI is calculated by dividing annualized net income before taxes by the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p>
<p> </p>
<p><em>Liquid assets to short-term liabilities</em>: This FSI is calculated by using liquid assets as the numerator and short-term liabilities as the denominator.The components of liquid assets are defined in the IMF’s <em>2019 FSIs Compilation Guide</em> (<em>2019 FSIs Guide</em>). </p>
<p> </p>
<p><em>Net open position in foreign exchange to capital</em>: The net open position in foreign exchange should be calculated based on the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. Capital should be total regulatory capital as net open position in foreign exchange is a supervisory concept. </p>
<p><strong>Concepts:</strong></p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is total balance sheet (non-risk weighted) assets. For jurisdictions that have implemented the Basel III leverage ratio, the denominator also includes off-balance-sheet items.</p>
<p> </p>
<p><em>Regulatory Tier 1 capital to risk- weighted assets</em>: Regulatory Tier 1 capital is calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices. Denominator is risk-weighted assets also calculated based on Basel standards. </p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans (NPLs) net of provisions to capital:</em> A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. Only specific provisions for NPLs are used in this calculation and they refer to charges against the value of specific NPLs. Data exclude accrued interest on NPLs. Capital is measured as total regulatory capital calculated based on Basel I, II, or III depending on countries’ supervisory practices.</p>
<p> </p>
<p><em>Nonperforming loans to total gross loans</em>: A loan is classified as NPL when payment of principal or interest is past due by 90 days or more, or evidence exists that a full or partial amount of a loan is not going to be recovered. The denominator is the total value of the loan portfolio (including NPLs, and before the deduction of specific provisions for NPLs). </p>
<p> </p>
<p><em>Return on assets:</em> The numerator is annualized net income before taxes. The denominator is the average value of total assets (financial and nonfinancial) over the same period. </p>
<p> </p>
<p><em>Liquid assets to short-term liabilities:</em> Liquid assets include currency and deposits and other financial assets available on demand or within three months as well as securities traded in liquid markets that can be converted into cash with minimal change in value. The denominator is short-term elements of debt liabilities plus net market value of financial derivatives position. The latter is calculated as financial derivatives liability position minus financial derivative asset position. Short-term refers to three months and should be defined on a remaining maturity basis. If remaining maturity is not available, original maturity can be used as an alternative. </p>
<p> </p>
<p><em>Net open position in foreign exchange to capital:</em> Net open position should be calculated in accordance with the guidance in the <em>2019 FSIs Guide</em>. The denominator is total regulatory capital as defined above.</p>
<h2>Definición:</h2>
<p>Se incluyen siete ISF como indicadores de los ODS para el 10.5.1 y se expresan en porcentaje.</p>
<ol>
<li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos </li>
<li>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados en función del riesgo </li>
<li>Créditos morosos netos de provisiones sobre capital </li>
<li>Créditos morosos sobre el total de créditos brutos </li>
<li>Rendimiento de los activos </li>
<li>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </li>
<li>Posición abierta neta en divisas sobre capital </li>
</ol>
<p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 sobre activos</em></strong>: Se trata de la relación entre el capital básico (Tier 1) y los activos totales (de balance). </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong><em>:</em> Se calcula utilizando el capital reglamentario total de nivel 1 como numerador y los activos ponderados por riesgo como denominador. Los datos de este ISF se compilan de acuerdo con las directrices de Basilea I, Basilea II o Basilea III. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em> Préstamos morosos netos de provisiones sobre el capital </em> </strong> <em>: </em> Este ISF se calcula tomando el valor de los préstamos morosos (NPL) menos el valor de las provisiones específicas para pérdidas de préstamos como numerador y el capital como denominador. El capital se mide como capital reglamentario total. </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula utilizando el valor de los préstamos morosos como numerador y el valor total de la cartera de préstamos (incluidos los préstamos morosos y antes de deducir las provisiones específicas para pérdidas de préstamos) como denominador. </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong><em>:</em> Este ISF se calcula dividiendo los ingresos netos anualizados antes de partidas extraordinarias e impuestos (como se recomienda en la Guía de los ISF) por el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo período. </p>
<p> </p>
<p> <strong> <em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo </em> </strong>: Este ISF se calcula utilizando la medida básica de los activos líquidos como numerador y los pasivos a corto plazo como denominador. El coeficiente también puede calcularse tomando como numerador la medida amplia de los activos líquidos. Para las jurisdicciones que han implementado Basilea III, este indicador podría complementarse con el ratio de cobertura de liquidez.</p>
<p> </p>
<p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas debe calcularse sobre la base de la recomendación del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS). El capital debe ser el capital reglamentario total, ya que la posición abierta neta en divisas es un concepto de supervisión. </p>
<h2>Concepts:</h2>
<p><strong><em>Capital regulatorio de nivel 1 en relación con los activos</em></strong><em>:</em> El capital regulatorio de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador es el total de activos del balance (no ponderados por el riesgo). </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Capital reglamentario de nivel 1 en relación con los activos ponderados por riesgo</em></strong>: El capital reglamentario de nivel 1 se calcula sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países. El denominador son los activos ponderados por riesgo, también calculados según las normas de Basilea. </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Préstamos morosos (NPLs) netos de provisiones al capital</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como NPL cuando el pago del principal o de los intereses está vencido por 90 días o más, o existe evidencia de que un monto total o parcial de un préstamo no va a ser recuperado. En este cálculo sólo se utilizan las provisiones para pérdidas de préstamos específicos y se refieren a los cargos contra el valor de préstamos específicos. Los datos excluyen los intereses devengados en los préstamos morosos. El capital se mide como capital reglamentario total calculado sobre la base de Basilea I, II o III, dependiendo de las prácticas de supervisión de los países.</p>
<p> </p>
<p><strong><em>Préstamos morosos sobre el total de préstamos brutos</em></strong><em>:</em> Un préstamo se clasifica como moroso cuando el pago del principal o de los intereses está vencido desde hace 90 días o existe evidencia de que no se va a recuperar la totalidad o parte del préstamo. El denominador es el valor total de la cartera de préstamos (incluida la morosidad, y antes de deducir las provisiones específicas para préstamos). </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Rendimiento de los activos</em></strong>: El numerador es el resultado neto anualizado antes de partidas extraordinarias e impuestos. El denominador es el valor medio de los activos totales (financieros y no financieros) durante el mismo periodo. </p>
<p> </p>
<p><strong><em>Activos líquidos sobre pasivos a corto plazo</em></strong><em>:</em> La medida básica de los activos líquidos incluye el efectivo y los depósitos y otros activos financieros disponibles a la vista o en un plazo de tres meses. La medida amplia es igual a la medida básica más los valores negociados en mercados líquidos que pueden convertirse en efectivo con un cambio de valor mínimo. El denominador son los elementos a corto plazo de los pasivos de deuda más el valor de mercado neto (a corto plazo) de la posición de los derivados financieros. Este último se calcula como la posición de pasivo de derivados financieros menos la posición de activo de derivados financieros. El corto plazo se refiere a tres meses y debe definirse sobre la base del vencimiento restante. Si no se dispone del plazo de vencimiento restante, puede utilizarse el plazo de vencimiento original como alternativa.</p>
<p> </p>
<p><strong><em>Posición abierta neta en divisas sobre capital</em></strong>: La posición abierta neta en divisas es igual al elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los activos del balance y las exposiciones fuera de balance menos el elemento en moneda extranjera y vinculado a la moneda extranjera de los pasivos del balance y las exposiciones fuera de balance. Los instrumentos vinculados a divisas se refieren a cuentas denominadas en moneda nacional, pero sus pagos están vinculados a los tipos de cambio, por lo que están sujetos al riesgo de cambio. El denominador es el capital reglamentario total, tal como se ha definido anteriormente. </p>